Как получить налоговый вычет за лечение

Лечение зубов – больная и затратная тема. Большинство из нас не доверяет государственным поликлиникам и лечится в частной стоматологии. И далеко не каждый знает, что можно вернуть часть денег за лечение. Государством предусмотрен вычет на лечение в размере 13% от потраченной суммы. Наши пациенты знают и возвращают себе налоговый вычет. И вы можете вернуть! А в конце статьи вас ждет бонус: Чек-лист «Какие документы собрать для подачи 3-НДФЛ на возврат вычета», чтобы вы ничего не забыли. Как подать декларацию 3-НДФЛ поможет эта статья.

Как получить вычет читайте подробное пошаговое руководство:

• Налоговый вычет за лечение — что это?
• Кто может получить налоговый вычет.
• Сколько денег вернут.
• Как онлайн подать заявление на налоговый вычет.
• Как получить налоговый вычет.

Налоговый вычет — это сумма, которую государство возвращает за лечение, покупку квартиры, оплаты образования. В это статье поговорим о возврате вычета за лечение.

Главное требование: заплатить НДФЛ 13% в том году, когда вы лечитесь. То есть, если вы лечились в 2020, а налог заплатили в 2021, то вычет вы не получите. Вычет можно вернуть в течение трех лет после лечения. Например, в 2022 вернут вычет за 2021, 2020 и 2019 годы.

Подать декларацию 3-НДФЛ на возврат можно только до 30 апреля следующего года. То есть, декларацию за 2022 год подавайте до 30 апреля 2023 года.

За какие стоматологические услуги вернут вычет

Вернут деньги за прием у стоматолога, диагностику, удаление, лечение и протезирование зубов в частных и государственных клиниках. Список медицинских услуг дан в Постановлении Правительства РФ от 08.04.20 №458. Нужно иметь договор с клиникой и чеки, о которых речь пойдет ниже, чтобы услуги стоматолога стали дешевле на 13%.

Кто может получить налоговый вычет за лечение

Вы можете получить вычет на лечение зубов, если у вас имеется доход или зарплата, с которой выплачивается НДФЛ (подоходный налог). Если вы не работаете официально или в декрете, то в вычете вам откажут.

Обратите внимание! Если вы находитесь на длительном больничном, то можете претендовать на вычет, так как НДФЛ уплачивается из больничного.

Есть официальный перечень лиц, которые могут запросить налоговый вычет (ст. 219 НК РФ):

1. За себя. Имеете договор и чеки на свое имя.
2. Супруги. Например, оплатили лечение жене или мужу.
3. Родители, попечители или опекуны. Оплатили лечение своему ребенку до 18 лет.
4. Близкие родственники. Оплатили лечение родителям, братьям и сестрам, дедушкам и бабушкам. Но не сможете получить вычет за лечение тещи, тестя, двоюродной бабушки и т.д.

Обязательно оформляйте все документы о лечении на одного человека. Например, вы оплачиваете лечение супруга. Договор со стоматологией, чеки и другие платежные документы должны быть оформлены на вас. Если супруг сам оплатил часть лечения, то за эту часть вы не сможете вернуть НДФЛ на себя.

Кто не получит вычет за лечение

1. Лица, которые не работают или работают неофициально.
2. Пациенты, которые оплачивают свой прием не в кассу стоматологии, а лично доктору. В такой ситуации у вас не будет чеков, подтверждающих оплату, даже при наличии договора. Значит вы не сможете доказать налоговой, что выплаты были.

Никогда не оплачивайте лечение лично доктору. Так вы не получите чека за услугу и не сможете вернуть вычет за лечение. А также не получите гарантию от нашей стоматологии на услугу.

Какие документы нужны для подачи заявления на налоговый вычет

По оплате обычного лечения:

1. Договор на оказание медицинских услуг. Если в договоре не указаны реквизиты стоматологии, то нужен и номер их лицензии;
2. Чеки на оплату лечения в стоматологии (чтобы получить справку с кодом 1);
3. Справка об оплате медуслуг с кодом 1 (можно получить в регистратуре);
4. Декларация 2-НДФЛ (можно взять в ЛК на сайте https://www.nalog.gov.ru) или у работодателя);
5. Заявление на возврат вычета (подается на сайте налоговой или личным визитом в налоговую).

По оплате дорогостоящего лечения:

1. Договор на оказание медицинских услуг. Если в договоре не указаны реквизиты стоматологии, то нужен и номер их лицензии;
2. Чеки на оплату лечения в стоматологии (чтобы получить справку с кодом 2);
3. Справка об оплате медуслуг с кодом 2;
4. Декларация 2-НДФЛ;
5. Заявление на возврат вычета.

По оплате лекарств:

1. Рецепт по форме №107-у. Нужен для налоговой. Можно попросить врача оформить рецепт, даже если вам выписали лекарство, которое можно купить без рецепта;
2. Чек из аптеки с названием лекарства, как в рецепте;
3. Декларация 2-НДФЛ;
4. Заявление на возврат вычета.

Если вы онлайн подаете заявление на возврат налогового вычета, то отсканируйте все собранные документы, их нужно прикрепить к заявлению на сайте налоговой.

По ДМС лечению:

1. Договор ДМС со страховой или ваш полис ДМС;
2. Если в договоре нет реквизитов страховой, то копия ее лицензии;
3. Документ, подтверждающий оплату страховки;
4. Декларация 2-НДФЛ;
5. Заявление на возврат налога.

Получить вычет за лечение родственника:

• Свидетельство о браке или Свидетельство о его рождении;
• Документы по списку выше (обычное лечение, дорогостоящее, лекарства или ДМС).

Чтобы подать заявление без головной боли, собирайте все документы во время лечения и сохраняйте в одной папке. Когда придет время подавать заявление на налоговый вычет, вам не придется в спешке искать документы или ехать в клинику за справками, потому что все уже готово.

Для обращения в регистратуру за справками для вычета:

1. Паспорт;
2. ИНН;
3. Договор со стоматологией;
4. Чеки за лечение в стоматологии.

В стоматологии ЭлитДентал М предоставляется полный комплект документов, чтобы вы могли подать заявление на налоговый вычет.

Сколько денег вам вернет государство

Посмотреть сумму налогового вычета за прошлый год можно в 2-НДФЛ, запрашивать справку нужно в период с 01 января по 30 апреля в личном кабинете на сайте налоговой или у работодателя. В нем указываются сумма перечисления и сумма исчисления, которые вы заплатили за лечение. Ниже на скриншоте пример.

НДФЛ-2 заполняется налоговыми агентами, то есть организацией, где вы работаете, или ФСС (Фонд Социального Страхования) в случае больничного.

НДФЛ всегда 13%, годовой лимит на все социальные вычеты 120 000 руб, а сумма расчета зависит от типа медицинских услуг. За медицинскую помощь и лекарства можно вернуть максимум 15 600 руб в год (п. 2 ст. 219 НК РФ). Это 13% от 120 000р.

Расчет: 120 000 руб х 13% = 15 600 руб.

Неиспользованный остаток вычета (120 000 руб — 15 600 руб = 104 400 руб) перенести для возврата на следующий год нельзя.

Например, в прошлом году, лечение зубов обошлось в 20 000 руб. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы, то есть ваш вычет на лечение составит 2 600 руб. (20 000 руб х 13%). Или, на лечение зубов было затрачено 8 300 руб, вам вернут 1 079 руб (8 300 руб х 13%).

В совокупности социальный налоговый вычет можно получить только с суммы не превышающей 120 000 руб. То есть, если в этом году вы получите вычет за обучение, которое стоит больше 120 000 руб, то не смысла запрашивать вычет за лечение, так как в сумме вернут 15 600 руб.

Как онлайн подать заявление на налоговый вычет

Подайте документы в налоговую:

• лично в ближайшем отделении налоговой,
• заказным письмом,
• онлайн на сайте nalog.ru.

Как подать документы онлайн

Шаг 1. Получите упрощенную электронную подпись на сайте налоговой.

Если у вас имеется ЭП, то пропустите этот шаг. Электронную подпись (ЭП) используется только на сайте налоговой.

1. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС - https://www.nalog.gov.ru.

2. Перейдите в раздел «Получить ЭП» через меню или поиск на сайте.

3. Отправьте запрос на ЭП. Для этого придумайте и введите пароль.

Дождитесь пока электронная подпись сгенерируется. Срок ожидания до 5 дней. Об успешном получении ЭП вы получите письмо на почту и в ЛК на сайте налоговой.

Шаг 2. Подайте декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой для получения вычета. Вам понадобятся сканы документов, которые вы собирали во время лечения.

1. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС.

2. В меню найдите раздел «Жизненные ситуации».

3. Перейдите в «Подать декларацию 3-НДФЛ».

4. Заполните данные: год, источник дохода (данные из справки 2-НДФЛ).

Совет: обязательно сверяйте данные по доходам и начисленным, уплаченным НДФЛ с справкой 2-НДФЛ. На сайте не всегда отображаются правильные данные.

5. Выберите вид вычета, который хотите получить. Налоговый вычет за лечение находится в разделе «Социальные налоговые вычеты».

6. Приложите к декларации подготовленные сканы документов. Введите пароль от электронной подписи и отправьте декларацию в налоговую.

7. Сформируйте заявление на налоговый вычет за один клик. Этот этап называется «Распорядиться переплатой». На странице вы увидите сумму переплаты по декларации. Ее можно вернуть. Нужно указать реквизиты счета для возврата средств.

Проверка декларации и заявления занимает до 3-х месяцев со дня отправки декларации в налоговый орган или личной подаче в налоговой. И 1 месяц на возврат вычета налогоплательщику. В совокупности, вы получите налоговый вычет через 4 месяца.

Об успешном принятии декларации и о возврате налогового вычета вам придет письмо на почту, сообщение в личном кабинете налоговой. А оповещение о зачислении вычета на вашу карту в мобильном банке.

Бонус для вас: Чек-лист «Какие документы собрать для подачи 3-НДФЛ на возврат вычета»

Для вашего удобства Скачайте себе Чек-лист. Чек-лист содержит список документов, которые нужно собрать для подачи заявления на возврат. Пользуйтесь)).